20. Agreements, for which on accoun

20. Agreements, for which on account of their nature, length of period, potential contractual penalties or other reasons are or may become significant for an assessment of the financial position of the company (e.g. agreements with suppliers, customers and affiliated companies as well as syndicates, pension, option, bid bond, leasing and trust agreements and agreements providing for fulfillment out of profits),
 did not exist at the reporting date of the special purpose financial information.
 have been presented to you completely.

Financial commitments arising from these agreements as well as other major financial commitments (e.g. from general overhauls) have been – to the extent not disclosed in the special purpose financial information – presented to you completely.

21. Litigation and other disputes which are significant for an assessment of the company’s financial position
 were not pending on either the reporting date of the special purpose financial information or the date of this letter.
 have been presented to you completely.

22. Breakdowns and significant deficiencies of the internal control system as well as ascertained or suspected fraudulent acts against the Company
 did not occur and are currently not existing.
 have been presented to you completely.

23. We acknowledge our responsibility for the design and implementation of internal control to prevent and detect fraud.

We have disclosed to you the results of our assessment of the risk that the financial statements may be materially misstated as a result of fraud.

 We have disclosed to you our knowledge of any fraud or suspected fraud affecting the entity involving:
a. Management,
b. Employees who have significant roles in internal control, or
c. Others where the fraud could have a material effect on the (consolidated) financial statements.
 We have no knowledge of any fraud or suspected fraud affecting the entity involving:
a. Management,
b. Employees who have significant roles in internal control, or
c. Others where the fraud could have a material effect on the (consolidated) financial statements.
 We have disclosed to you our knowledge of any allegations of fraud or suspected fraud affecting the entity’s financial statements received in communications from employees, former employees, analysts, regulators or others.
 We have no knowledge of any allegations of fraud or suspected fraud affecting the entity’s financial statements received in communications from employees, former employees, analysts, regulators or others.

24. We have disclosed to you all known instances of non-compliance or suspected non-compliance with laws or regulations whose effects should be considered when preparing the financial statements.

25. We believe that the effects of the uncorrected special purpose financial information misstatements summarized in the accompanying schedule are immaterial, both individually and in the aggregate, to the special purpose financial information taken as a whole.

26. All events subsequent to the date of the financial statements and for which [indicate accounting standards applied] require adjustment or disclosure have been adjusted or disclosed in the special purpose financial information.


27. To our knowledge in the special purpose financial information submitted to you all domestic and foreign affiliated companies for which control is exercised by the holding company have been included unless consolidation is prohibited by the applied accounting principles.

28. The special purpose financial information is based on financial statements or interim financial statements:
□ which have been audited.
□ which have been reviewed.
□ which have not been subject to either an audit or a review.

29. All transactions required to be consolidated are fairly considered in the special purpose financial information.

30. Material losses of affiliated companies, which have not been included in the special purpose financial information
□ have not occurred and are not expected to occur.
□ have occurred/are to be expected and have been stated in the special purpose financial information.

31. Indications for the discontinuation of business divisions in the group
□ do not exist.
□ have been included in the special purpose financial information by disclosing the relevant information.

Wyniki (polski) 1:

20. umów, dla których ze względu na ich charakter, długość okresu, potencjalnych kar umownych lub innych powodów są lub mogą stać się istotne dla oceny sytuacji finansowej spółki (np. umowy z dostawcami, klienci i spółek zależnych, a także syndykaty, emerytury, opcja, oferty obligacji, umów leasingu i zaufania i umów przewidujących spełnienie z zysków), nie istnieje na dzień sprawozdawczy informacji finansowych, specjalnego przeznaczenia. zostały przedstawione do Ciebie całkowicie.Zobowiązania finansowe wynikające z tych umów, jak również innych głównych zobowiązań finansowych (np. z kapitalne) zostały – w zakresie nieujawniania informacji finansowych specjalnego przeznaczenia – przedstawione do Ciebie całkowicie. 21. sporów i innych sporów, które są istotne dla oceny sytuacji finansowej firmy nie było czasu na daty sprawozdania specjalnego przeznaczenia informacji finansowych lub datą niniejszego listu. zostały przedstawione do Ciebie całkowicie.22. podziały i znaczących niedociągnięć systemu kontroli wewnętrznej, jak również ustalonej lub podejrzanych o akty oszustwa przeciwko spółce nie doszło i obecnie są nie istniejących. zostały przedstawione do Ciebie całkowicie. 23. Potwierdzamy naszą odpowiedzialność za projekt i wykonanie kontroli wewnętrznej w celu zapobiegania i wykrywania nadużyć. Możemy ujawnić Ci wyniki naszej oceny ryzyka, że sprawozdanie finansowe może być istotnie misstated w wyniku oszustwa. Możemy ujawnić się nasza wiedza o oszustwo lub podejrzenia nadużycia dotyczącego udziałem podmiotu:a. zarządzanie,b. pracownicy, którzy mają znaczącą rolę w kontroli wewnętrznej, lubc. inne gdzie oszustwa może mieć istotny wpływ na sprawozdaniu finansowym (skonsolidowane). mamy żadnej wiedzy o oszustwo lub podejrzenia nadużycia dotyczącego udziałem podmiotu:a. zarządzanie,b. pracownicy, którzy mają znaczącą rolę w kontroli wewnętrznej, lubc. inne gdzie oszustwa może mieć istotny wpływ na sprawozdaniu finansowym (skonsolidowane). Możemy ujawnić się nasza wiedza o wszelkie zarzuty oszustwa lub podejrzenia nadużyć wpływających na sprawozdanie finansowe jednostki otrzymał w łączności z pracowników, byłych pracowników, analityków, regulacji lub innych. mamy bez znajomości zarzutów oszustwa lub podejrzenia nadużyć wpływających na sprawozdanie finansowe jednostki otrzymał w łączności z pracowników, byłych pracowników, analityków, regulacji lub innych.24. mamy ujawnione użytkownikowi wszystkie znane przypadki niezgodności lub podejrzenie niezgodności z przepisami ustawowymi i wykonawczymi, których skutki należy uwzględnić przy sporządzaniu sprawozdania finansowego.25. jesteśmy przekonani, że efekty nieścisłości informacji finansowych skorygowany specjalnego przeznaczenia, podsumowane w towarzyszących harmonogram są nieistotne, zarówno indywidualnie, jak i łącznie, do specjalnego przeznaczenia informacje finansowe jako całość.26. wszystkie zdarzenia po dacie sprawozdania finansowego i dla których [wskazują standardów rachunkowości stosowane] wymagają dostosowania lub ujawnienie zostały dostosowane lub ujawnione w informacji finansowych specjalnego przeznaczenia. 27. do naszej wiedzy w specjalne informacje finansowe przekazywane do Ciebie wszystkich krajowych i zagranicznych stowarzyszonych firm dla których kontrola jest wykonywana przez holdingu zostały uwzględnione, chyba że konsolidacji jest zabronione przez zasady rachunkowości stosowane. 28. specjalne informacje finansowe opiera się na sprawozdaniu finansowym lub śródrocznego sprawozdania finansowego: □, które zostały poddane audytowi. □, które zostały poddane przeglądowi. □, które nie zostały poddane inspekcji lub kontroli.29. wszystkie transakcje musieli być skonsolidowane są dość za informacje finansowe specjalnego przeznaczenia.30. materiał straty spółek powiązanych, które nie zostały uwzględnione w danych finansowych specjalnego przeznaczenia □ nie wystąpiły i nie będzie występować. □ mają miejsce mają oczekiwać i zostały określone w informacji finansowych specjalnego przeznaczenia.31. wskazania za zaprzestanie działalności podziałów w grupie □ nie istnieje. □ zostały uwzględnione w danych finansowych specjalnego przeznaczenia przez ujawnienie istotnych informacji.

Wyniki (polski) 3:

20. Umowy, dla których ze względu na ich rodzaj, długość okresu, potencjalnych kar umownych lub innych przyczyn są lub mogą stać się istotnym dla oceny sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (np. umów z dostawcami, klientami i firm z nią stowarzyszonych jak i syndykaty, emerytura lub renta, opcje, oferty,Umowy leasingu i zaufanie co do realizacji umów i z zysków) ,
 nie istniała w dniu bilansowym specjalnego przeznaczenia informacji finansowych.
 zostały omówione całkowicie.

zobowiązań finansowych wynikających z tych umów, jak również inne istotne zobowiązania finansowe (np.Z remontów) zostały - w zakresie, w jakim nie są one ujawnione w specjalnych informacji finansowych - prezentowany zupełnie.

21. Postępowanie sądowe i inne spory, które są istotne dla oceny sytuacji finansowej firmy
 nie były do czasu albo na dzień sprawozdawczy z specjalnego przeznaczenia informacji finansowych lub daty niniejszego listu.
 Zostały przedstawione zupełnie.

22. Podziały oraz znaczne braki systemu kontroli wewnętrznej, a także stwierdzone lub podejrzewane fałszywych aktów przeciwko firmie
 nie zadziałała i nie są obecnie istniejących.
 zostały przedstawione.

23.Uznajemy naszą odpowiedzialność za opracowywanie i realizację kontroli wewnętrznej do zapobiegania i wykrywania oszustw.

Mamy ujawnione użytkownikowi wyniki naszej oceny ryzyka, że sprawozdania finansowe mogą być istotnie zafałszowane wskutek nadużyć finansowych.

 mamy ujawnić także naszą wiedzę w zakresie oszustw lub nadużyć istnieje podejrzenie podmiot obejmujący:
a. Zarządzanie,
b.Pracownicy, którzy mają znaczące role w kontroli wewnętrznej, lub
c. Inne w przypadku oszustwa mogą mieć istotny wpływ na (skonsolidowany) sprawozdań finansowych.
 nie mamy żadnej wiedzy o wszelkich nadużyć, czy podejrzenia nadużyć dotyczących podmiotu:
a. Zarządzanie,
b. Pracownicy, którzy mają znaczące role w kontroli wewnętrznej, lub
c.Inne w przypadku oszustwa mogą mieć istotny wpływ na (skonsolidowany) sprawozdań finansowych.
 mamy ujawnione użytkownikowi naszej wiedzy o żadnych zarzutów dotyczących oszustw lub podejrzenia nadużyć finansowych, mających wpływ na sprawozdania finansowe jednostki otrzymane w komunikacji z pracownikami, byłych pracowników, analitycy, regulatorów lub inne.
 Nie mamy wiedzy o wszelkich podejrzeniach dotyczących nadużyć, czy podejrzeń o nadużycia finansowe mające wpływ na sprawozdanie finansowe jednostki otrzymane w komunikacji z pracownikami, byłych pracowników, analitycy, regulatorów lub inne.

24.Mamy do was wszystkich znanych ujawnione przypadki niezgodności lub co do których istnieje podejrzenie niezgodności z przepisami prawa lub przepisów, których efekty powinny być brane pod uwagę przy sporządzaniu sprawozdania finansowego.

25. Jesteśmy przekonani, że skutki nieskorygowanej specjalnego przeznaczenia informacji finansowych nieprawidłowości zestawiono w załączonej tabeli są bez znaczenia, zarówno indywidualnie, jak i w sposób zagregowany,Do specjalnych zastosowań informacje finansowe jako całość.

26. Wszystkie zdarzenia po dacie sporządzenia sprawozdania finansowego, w odniesieniu do których [wskazać standardy rachunkowości stosowane] wymaga regulacji lub ujawnienia zostały ustawione i ujawniona w specjalnych informacji finansowych.


27.Do naszej wiedzy w zakresie celów specjalnych informacji finansowych przedstawionych do was wszystkich krajowych i zagranicznych przedsiębiorstwach powiązanych przedsiębiorstw, dla których kontrola jest sprawowana przez holding zostały włączone chyba konsolidacji jest zabronione przez stosowane zasady rachunkowości.

28. Do celów specjalnych informacji finansowych opiera się na sprawozdaniach finansowych lub śródrocznego sprawozdania finansowego:
□ Które zostały zbadane.
□ które zostały zbadane.
□ które nie były przedmiotem audytu lub przeglądu.

29. Wszystkie transakcje muszą być skonsolidowane są dość uważana w specjalnych informacji finansowych.

30. Straty materialne z firm z nią stowarzyszonych, które nie zostały włączone do specjalnych zastosowań informacje finansowe
□ Nie wystąpił i nie występują.
□ zaszły/należy się spodziewać i zostały podane w celu informacji finansowych.

31. Wskazania do przerwania działalności w grupie
□ nie istnieje.
□ zostały umieszczone na liście specjalnych celów finansowych poprzez ujawnienie istotnych informacji.